НЕЗАВИСИМАЯ ОЦЕНКА
о результатах оценки системы корпоративного управления
АО «УЗБЕКЭКСПЕРТИЗА» за 2018 год.

Вводная часть:
Сведения об аудируемом лице:

АО «УЗБЕКЭКСПЕРТИЗА»

Республика Узбекистан, 100007, город Ташкент, улица Паркентская, дом №51. Tel: 230-23-64
Единый Государственный реестр юридического лица: Регистрация отделом регистрации субъектов
предпринимательства №1504 07.11.1994г Расчетный счет: 20210002000126024001
АКИБ «Ипотека-банк» Мехнат филиал г.Ташкент, Код банка 00423. ИНН: 200542776 .ОКЭД 71200.
Вр.и.о.Директор: А.А.Зокиржонов Основной вид деятельности:
Осуществление услуг по проведению экспертизы качества

Сведения об аудиторской организации:

ООО АО «AUDIT-VARN»

Республика Узбекистан г. Ташкент, Чиланзарский район, проспект Бунёдкор, дом 42. Государственная регистрация: Свидетельство Министерства юстиции Республики Узбекистан № 249 от 18 октября 1996 года. Лицензия Министерства финансов Республики Узбекистан серия АФ №00172 от 16 мая 2008 года на осуществление аудиторских проверок всех хозяйствующих субъектов. Расчетный счет: 202080005005226965001 в АКИБ «Ипотека-банк» Алмазарский филиал., код банка 00901, ИНН 202061622, ОКЭД- 69202. Emal: audit@varn.uz. Директор аудиторской организации: Мусина Наиля Назиповна, Квалификационный сертификат аудитора № 01015 от 05 марта 2011 год. Дата выдачи оценки: «14» июня 2019 года.

           Отчет подготовлен аудиторской организацией в соответствии с Договором №45-П от «06» декабрь 2018 года, заключенным с АО «УЗБЕКЭКСПЕРТИЗА» за независимой оценки системы корпоративного управления соответствующую требованиям кодекса корпоративного управления.
           Основанием для независимой оценки являются нижеследующие:
-НСАД № 80 «Проверки специального вопроса» (зарегистрирован МЮ 19.02.2003 г. N 1220, утвержден МФ 27.01.2003 г. N 13);
-Кодекс корпоративного управления (Утвержден на заседании Комиссии по повышению эффективности деятельности акционерных обществ и совершенствованию системы корпоративного управления (протокол от 11.02.2016г.№02-02/1-187)).

Аналитическая часть:

           Решением общего собрания акционеров АО «УЗБЕКЭКСПЕРТИЗА», обществом принято обязательство, о соблюдении Кодекса корпоративного управления, утвержденный протоколом заседания Комиссии по повышению эффективности деятельности акционерных обществ и совершенствованию системы корпоративного управления от 31 декабря 2015 года за № 9.

          Для соблюдение рекомендаций Кодекса корпоративного управления Создана рабочая группа по подготовке к внедрению Кодекса корпоративного управления. Для обеспечения прозрачности своей деятельности наблюдательным советом общества утвержден «Положение об информационной политике», которое содержит:

          — цели и принципы раскрытия открытой информации;
          — перечень информации, подлежащей обязательному раскрытию на сайте, сроки и порядок их раскрытия;
          — обязательства исполнительного органа по раскрытию подлежащей раскрытию информации об;
          — порядок обмена информацией между членами органов управления, должностными лицами, работниками общества с акционерами и инвесторами, иными заинтересованными лицами, а также представителями средств массовой информации;
           — меры по обеспечению контроля за соблюдением информационной политики.
            Осуществляется координация наблюдательным советом публикации ежегодной финансовой отчетности в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО).

          Оценка системы корпоративного управления проводилась путем сплошной документальной проверки, анализа информации, представленной руководством предприятия. По результатам осуществленных процедур нами получены достаточные данные для формирования независимого мнения о эффективности деятельности.
           Оценка была произведена на основе вопросника для проведения оценки системы корпоративного управления утвержденного Госкомконкуренции Республики Узбекистан и Научно-образовательного центра корпоративного управления.

          Оценка системы корпоративного управления производилась по направлением:
-Оценка процедур подготовки к внедрению Кодекса корпоративного управления,
-Оценка соблюдения рекомендациям Кодекса корпоративного управления,
-Оценка соответствия организационной структуры АО,
-Оценка конкурсного отбора,
-Оценка перехода к публикации в соответствии с МСФО и международными стандартами аудита,
-Оценка внедрения современных систем управления (ISO, ERP, НИОКР и др.),
-Оценка информационной политики,
-Оценка финансовых результатов,
-Оценка прочих направлений деятельности АО.

           В своей хозяйственной деятельности компания руководствуется действующим законодательством Республики Узбекистан, Уставом и внутрикорпоративными документами: Положениями «Об исполнительном органе», «О наблюдательном совете», «О Ревизионной комиссии», «О внутреннем контроле», «Об информационной политики», «О дивидендной политике»

          По результатам проведенной оценки системы корпоративного управления, нами существенных ошибок по выявлению фактических оценок не выявлено.
          Результаты проведенной оценки приведены на самом вопроснике с результатами, где суммарное значение по 100 вопросам составило 500 баллов. При этом финальная оценка по процентной шкале составило (888/1200*100) 74%.

Сводная таблица оценки корпоративного управления

по АО «УЗБЕКЭКСПЕРТИЗА» за 2018 год.

Направление

Кол-во вопросов

Возможные баллы

Фактическая оценка

минимум

максимум

1

Оценка процедур подготовки к проведению Кодекса корпоративного управления

13

-135

135

135

2

Оценка соблюдения рекомендаций Кодекса корпоративного управления

37

-360

360

285

3

Оценка соответствия организационной структуры АО

3

-30

30

25

4

Оценка конкурсного отбора

5

-45

45

44

5

Оценка перехода к публикации в соответствии с МФСО и международными стандартами аудита

3

-50

50

50

6

Оценка внедрения современных систем управления (ISO? ERP, НИОКР и др. )

5

-55

55

51

7

Оценка информационной политики

5

-170

320

98

8

Оценка финансовых результатов

4

-150

150

140

9

Оценка прочих направлений

25

-205

55

60

 

Итого:

100

-1200

1200

888

Финальная оценка по процентной шкале 74%.

Итоговая часть.

          В целом, проведенная оценка системы корпоративного управления предоставляет достаточные основания для выражения мнения о фактическом состоянии эффективность деятельности корпоративного управления.
          По мнению независимой организации, результаты оценки эффективность деятельности корпоративного управления АО «УЗБЕКЭКСПЕРТИЗА» признан удовлетворительной.